Pode-se conceituar a lavagem de dinheiro como sendo o processo utilizado para ocultar ou dissimular a origem ilícita de determinados ativos financeiros ou bens patrimoniais, com o objetivo de lhes dar aparência legal, para futura utilização. Faturar serviços nunca prestados ou faturar além do que deveria são formas de dissimular a origem do dinheiro. Laranjas …
